中国保险监督管理委员会


关于印发《保险公司开业验收指引（试行）》的通知
保监发改〔2005〕272号

各中资保险公司筹备组：

　　为规范和指导保险公司开业验收，根据《公司法》、《保险法》、《保险公司管理规定》和《中国保监会行政许可事项实施规程》等有关法律法规的规定，我会制订了《保险公司开业验收指引（试行）》，现印发给你们，请遵照执行。

　　

　　附件：保险公司开业验收指引（试行）

　　 　　

　　二○○五年三月二十九日



　　附件：

　　

保险公司开业验收指引（试行）

　　

　　为规范和指导保险公司开业验收，根据《公司法》、《保险法》、《保险公司管理规定》和《中国保监会行政许可事项实施规程》等有关法律法规的规定，制定本指引。

　　一、适用范围

　　本指引适用中资保险公司开业验收。保险集团公司和保险控股公司开业验收可以参照执行。

　　二、开业验收总体要求

　　保险公司开业时应有符合《保险法》规定的最低限额的注册资本，有符合《公司法》和《保险法》规定的章程和治理结构，有具备任职专业知识和工作经验的高级管理人员，有健全的组织机构和管理制度，有符合要求的营业场所和与业务发展配套的其他设施。

　　三、开业申请材料

　　保险公司申请开业，应当向中国保监会提交以下材料一式三份：

　　（一）开业申请书；

　　（二）创立大会的会议记录；

　　（三）公司章程；

　　（四）股东名称及其所持股份比例，资信良好的验资机构出具的验资证明，资本金入账原始凭证复印件；

　　（五）股东的营业执照或者其他背景资料，上一年度经注册会计师审计的资产负债表、损益表；

　　（六）公司拟任高级管理人员简历及有关证明材料，拟任精算师的简历及有关证明材料，拟任财务负责人的简历及有关证明材料，拟任统计责任人的简历及有关证明材料；

　　（七）公司部门设置及人员基本构成情况；

　　（八）公司内部管理制度，包括内部会计核算制度、财务管理制度、内部控制制度和内部审计（稽核）制度等；

　　（九）营业场所所有权或者使用权的证明文件；

　　（十）公司3年经营规划、再保险计划和拟经营保险险种的计划书；

　　（十一）计算机设备配置和网络建设情况的报告；

　　（十二）中国保监会规定的其他材料。

　　四、开业验收标准

　　（一）股权结构和公司章程

　　1、注册资本足额按时到位。注册资本最低限额为人民币2亿元，注册资本应当为实缴货币资本。

　　2、具有合格的投资者，股权结构合理。

　　（1）投资者应当具备投资资金来源合法、经营状况良好等条件。

　　（2）除国务院规定的投资公司和控股公司外，各投资人所累计投资额不得超过本公司净资产的50%。

　　（3）除中国保监会批准的保险控股公司或者保险公司外，单个企业法人或者其他组织（包括其关联方）投资保险公司的，持有的股份不得超过保险公司股份总额的20%。各股东之间具有关联关系的，应当向中国保监会书面报告。

　　3、公司章程和治理结构符合《公司法》和《保险法》的有关规定。

　　（1）公司章程应当载明公司名称和住所、注册资本、设立方式、股份总数及每股金额、发起人名称及认购股份数、经营范围等事项。

　　（2）公司应当建立以股东大会、董事会、监事会、经理层为主体的权责清晰、分工明确的组织架构，建立权力机构、决策机构、监督机构和执行机构相互制衡、有效运行的内部治理机制以及相应的内部管理制度。

　　4、具有与其他业务发展相适应的营业场所和办公设备。

　　（二）高管人员和业务发展

　　1、高级管理人员符合中国保监会规定的任职资格。

　　2、公司业务范围符合相关法律法规的规定。

　　3、具有可行的经营规划和再保险计划，市场预测合理。

　　（三）财务人员和财务制度

　　1、设置专门的财会部门，财会人员具有国家规定的从业资格证书，拟任财务负责人符合中国保监会的有关任职资格。

　　2、公司设立的内部会计核算办法、财务管理办法、内部控制制度和内部审计（稽核）制度符合国家统一会计制度、会计基础工作规范、中国保监会有关规定及其他法律法规的规定。

　　3、具备与业务发展相适应、能满足保险公司会计核算、财务管理、偿付能力评估要求的财务软件系统并能与业务管理系统实现无缝连接。

　　4、注册资本保持完整，验资后未被抽逃或未被不恰当使用。

　　（四）信息系统建设

　　信息系统建设符合《保险机构开业信息化建设验收指引》的有关要求。

　　五、现场验收工作流程

　　中国保监会组成验收工作小组进行现场验收。具体内容如下：

　　（一）筹备组汇报

　　1、参会人员。公司拟任高级管理人员（包括拟任董事长、副董事长、总经理、副总经理、监事长、董事会秘书等）及筹备组负责人应当参加验收汇报会议。部门负责人可以列席。

　　2、汇报内容。筹备组负责人汇报筹建工作完成情况，包括资本金到位情况、股权结构、公司治理、内控制度建设、战略发展规划与经营策略、部门设置及人员、产品开发及报备、财务管理制度建设、信息系统建设、办公职场建设情况等。

　　（二）验收组提问

　　验收组成员按部门职责分工进一步询问公司筹建工作情况。公司拟任高管人员及筹备组负责人进行解释和说明。

　　（三）现场检查

　　1、办公场所、人员到位、营业安全性等情况检查。

　　2、抽查公司员工对岗位职责、业务知识、工作流程等的掌握程度。

　　3、业务系统运行状况检查。

　　4、财务系统建设情况检查。

　　5、计算机机房及设备状况检查。

　　6、与保险监管信息系统对接检查等。

　　经验收并审核，符合公司开业标准的，我会将以正式公文予以批复同意开业；不符合开业标准的，应继续加紧筹备工作，待筹备就绪，再报请我会组织验收与审批。


巨变时代 ，我们的思考
“世界领先的公司正在为‘赚钱’重新定位”
　
何乐群


在工业社会转向信息社会的巨大变革过程中，我们积极关注着正在爆发的未来。一些我们永远不可能理解的“组织”新形式，将从此演化出来。就目前而言，我们人类组织的形式已透过电脑形式表现出来。如果要想在竞争日益激烈的一体化市场上站稳脚步，我们就不得不苦逼自己进行严谨而又大胆的思考。


全球经济正面临着一个规模空前的债务时代。这一债务危机构成了各个国家产业调整和金融体制体系改革的主要障碍，成为当前全球经济中一个非解决不可的重大问题。

房地产业的债务问题，在转型时期，尤为显得突出。面对这一严重的后果，如何进行调整，如何突破重围开始有效的投资，需要寻求新的具有开拓性的思考。以成熟的市场经济为基础而发展起来的房地产业与国内处于初级原始状态的市场经济条件下形成的房地产业调整方式是不一样。而两者所共同面临的债务问题具有相似点。如房地产业的债务问题已隐含了很高的社会成本，从宏观的角度分析，问题就显得更为严重。
以内地为例，主要情况由下述归纳而形成：
1）
债务危机误导投资方向，许多房地产项目实际上都是“钓鱼”项目，到处可见。大量的债务实际上是诱饵，除非继续不断地向这些企业投钱，否则投资人或银行就很难收回已放出去的贷款。内地商业银行的非商业化做法进一步加剧了这种恶性循环；
2）
债务危机亦导致投资不足，尽管目前国内很多企业改革日趋市场化，即采取收购、兼并、合资和股份化等形式，对于负债累累和处于债务危机的企业而言，这些改革很难展开。任何真正意义上的投资人都会对巨额的债务望而却步。即使一个企业确有盈利项目可投资，但由于债台高筑，很难吸引原债主以外的投资人，因为未来的盈利会首先流向那些老的债权人，而新的投资者可能一无所获。

由于目前国内的商业银行无法真正控制拖欠还款企业的权力，无法拥有投资人应有的权力，包括对企业所拥有的最终控制权；相反，银行却成了企业债务变现之目标，因此，解决债务危机必须要有新的思路和策略构想。

我们知道，在欧洲，由银行实施对企业的控制权，解决企业债务危机的方式很普遍，既所谓的“债权股权化”，在我国推行此类方案则必须慎重。实际上，银行从业人员实际运作中较少经验，弄得不好，又陷入困境，难以自拔。
“债务集中化”，适度集中“呆帐”的改革方案，必须需要有丰富实践经验的专业人才提供信息并有专人实施有效率的运作。

如何分析、比较和部分解决各类债务危机，是目前公司经营的重点，沪港两地专业人才应携手合作，共同为企业提供以企业重整为目标的债务重组，尽可能为有关各方提供协商和讨论定价的机会，以确保负债企业的重整方案和产权结构能产生积极效果。这种方案也为将来的企业不再重复已发生的债务危机找到较为恰当的约束机制。

总之，一家企业要想在今后日益激烈的市场竞争中应于不败之地，除适时进行有效的结构调整之同时，还必须了解企业在整个市场链中的成本，以及在整个经济链中的成本。

我们是在落实一个个债务重组方案过程中逐步了解了未来的脉动，未来已走来，国民经济的货币化程度将更加突出，资本市场已经开始对宏观经济运行发生直接影响，拨动的金融市场对国内外经济产生直接影响，当然对房地产业也直接的。
巨变时代，需要我们积极思考。

我们指全体努力想“赚钱”的人们和企业。